上交所科创板股票上市委员会2020年第5次审议会议于2020年3月11日下午召开，审议结果显示，同意湖南金博碳素股份有限公司(以下简称“金博股份”)首发上市。这是2020年第8家过会的科创板企业。

金博股份本次发行的保荐机构是海通证券股份有限公司，保荐代表人为陈邦羽、吴俊。这是海通证券今年保荐过会的第1单科创板项目。

金博股份主要从事先进碳基复合材料及产品的研发、生产和销售，现阶段聚焦于碳/碳复合材料及产品，主要应用于光伏行业的晶硅制造热场系统，是一家具有自主研发能力和持续创新能力的高新技术企业。

金博股份控股股东、实际控制人为廖寄乔，直接持有发行人17.71%股份，持有益阳荣晟21.34%出资额，并通过与益阳荣晟签订的一致行动协议，合计控制发行人25.16%的股份。廖寄乔为中国国籍，无境外永久居留权。

金博股份拟登陆上交所科创板，拟募集资金3.22亿元，其中，2.29亿元用于先进碳基复合材料产能扩建项目，6220.00万元用于先进碳基复合材料研发中心建设项目，3000.00万元用于先进碳基复合材料营销中心建设项目。

审核意见

无

上市委会议提出问询的主要问题

1.请发行人代表说明:(1)受“531”政策影响，发行人2018年毛利率上升的原因及合理性;(2)在下游客户议价能力逐渐增强的情况下，发行人高毛利率水平的可持续性。请保荐代表人发表明确意见。

2.发行人2019年度主要产品较2018年度综合价格有较大幅度下降，请发行人代表结合产品定价政策、客户结构、下游光伏行业发展及当前新冠肺炎疫情影响等，进一步说明主要产品未来综合价格趋势，对发行人未来盈利的影响，以及为避免未来盈利下降采取的措施。请保荐代表人发表明确意见。

3.发行人招股说明书披露，近年来发行人制备技术不断进步、生产效率不断提升，单位制造成本持续下降。2017年度至2019年度，发行人坩埚产品单位直接材料成本(万元/千克)分别为0.0103、0.0113、0.0124，导流筒产品单位直接材料成本(万元/千克)分别为0.0114、0.0127、0.0137，持续增长。2019年度较2018年度增加的原因主要为大规格坩埚、导流筒类产品需求的增加，产品耗用的碳纤维增加所致。请发行人代表结合产品工艺、生产过程，进一步说明大规格坩埚、导流筒类产品单位重量耗用碳纤维增加的原因。请保荐代表人发表明确意见。

科创板过会企业一览：

注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。